“البلاد” تنشر البيانات المالية المدققة:
بواقع 92 مليون دولار أميركي.. احتياطي الأجيال يحقق أعلى مساهمة منذ تأسيسه
- زيادة ملحوظة في إيرادات الودائع الثابتة بـ 4.7 مليون دولار
-
ارتفاع الاحتياطي المالي إلى 765.4 مليون دولار رغم التحديات
حصلت “البلاد” على نسخة من التقرير السنوي والبيانات المالية المدققة لحساب احتياطي الأجيال القادمة، للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2023، إذ بلغ إجمالي أصول احتياطي الأجيال القادمة 768.9 مليون دولار بالعام 2023، بزيادة 25.2 % على أساس سنوي.
وبلغ ما حققه الصندوق من إجمالي دخل شامل 71 مليون دولار في العام 2022، و64 مليون دولار في العام 2023. وبلغ العائد الإيجابي على متوسط الاستثمارات ما نسبته 9.6 %. وفيما يأتي أبرز ما تضمنه التقرير والبيانات المالية المدققة:
أعلى مساهمة
بلغ صافي مساهمات النفط الخام المحولة إلى حساب احتياطي الأجيال القادمة 92.3 مليون دولار، ما يعد أعلى مبلغ مساهمات نفطية مستلم منذ تأسيس احتياطي الأجيال القادمة بالعام 2006، ويعزى ذلك الارتفاع بشكل أساسي إلى دخول القانون رقم (16) لسنة 2022 حيز التنفيذ؛ إذ بموجبه زيدت المبالغ المقتطعة من حصيلة الإيرادات النفطية بشكل تدريجي يتناسب مع الزيادة في أسعار النفط.
وشهدت أسعار خام برنت تقلبات كبيرة في العام 2023، في ضوء التغيرات في ديناميكيات التجارة العالمية وانخفاض الطلب عن المتوقع. ففي النصف الأول من العام لوحظ عدم استقرار أسعار النفط، خصوصا بعد الحظر الذي فرضه الاتحاد الأوروبي على النفط الخام الروسي، إلى جانب ارتفاع أسعار الفائدة، ما أدى إلى إثارة المخاوف بشأن سيناريوهات التضخم والركود.
وفي يونيو 2023 أعلن تحالف “أوبك +” الذي يضم الدول الأعضاء في منظمة أوبك وحلفائها عن تمديد فترة خفض مستوى إنتاج النفط الخام حتى العام 2024، ما انعكس إيجابا على أسعار النفط. وعليه استمرت سلسة المكاسب مدفوعة بانخفاض المعروض؛ ليسجل سعر خام برنت أعلى مستوى له عند 96.55 دولار للبرميل كما في 27 سبتمبر 2023.
من جانب آخر، شكلت عوامل عدة تحديا كبيرا على الأسعار في النصف الثاني من العام 2023، وكان من بين ذلك الاضطرابات الجيوسياسية والمخاوف المصاحبة لها من تعطل الإمدادات وعدم اليقين بشأن الطلب. وتحديدا تقلبت الأسعار طوال شهر أكتوبر بفعل تصاعد التوترات الجيوسياسية في منطقة البحر الأحمر، الأمر الذي ساهم في تراجع أسعار النفط لتغلق العام عند نحو 77.04 دولار للبرميل.
إجمالي الأصول
تظهر البيانات المالية عن إجمالي الأصول تغيرات ملحوظة على مدار السنوات الأخيرة. ففي العام 2023، بلغ إجمالي الأصول 768.9 مليون دولار، وهو ارتفاع كبير مقارنة بالعام 2022، إذ كان 614.3 مليون دولار. كما سجلت الأرقام في العام 2021 626.9 مليون دولار، ما يشير إلى تحسن عام على الرغم من التحديات التي واجهت السوق. وفي العام 2020، كان إجمالي الأصول 520.9 مليون دولار، بينما شهد العام 2019 رقمًا أعلى بلغ 917.8 مليون دولار.
توزيع الأصول
ويتميز توزيع الأصول بتنوعه، ما يعكس استراتيجية استثمارية مدروسة تهدف إلى تحقيق التوازن بين المخاطر والعوائد، إذ تمثل السيولة الاستراتيجية النسبة الأكبر من الأصول، إذ تشكل 45.6 %، ما يتيح القدرة على التعامل مع التغيرات في الأسواق. تليها الأسهم بنسبة 24.4 %، ما يشير إلى وجود اهتمام قوي بالاستثمار في الأسواق المالية.
وإضافة إلى ذلك، تمثل الاستثمارات البديلة 15.4 %، ما يعكس تنوعًا إضافيًا في الاستثمارات. كما يشكل صندوق الأصول المتعددة 5.4 %، بينما تُعَد الاستثمارات الاستراتيجية تمثل 9.2 %. هذا التوزيع المتوازن يعزز من قدرة الحساب على مواجهة التحديات الاقتصادية وتحقيق نمو مستدام.
التوزيع الجغرافي للاستثمارات
يعكس التوزيع الجغرافي للاستثمارات استراتيجية متنوعة تهدف إلى الاستفادة من الفرص المتاحة في مختلف الأسواق العالمية، إذ تعزى 46.9 % من الاستثمارات إلى أميركا الشمالية، ما يدل على تركيز كبير على هذه السوق؛ نظرا لما تتمتع به من استقرار اقتصادي وفرص نمو واعدة.
في المقابل، تمثل الأسواق الأوروبية المتقدمة نسبة 25.6 %، ما يعكس اهتمامًا بالاستثمار في بيئات اقتصادية مستقرة ومتطورة.
أما مملكة البحرين فتستحوذ على 13.5 % من الاستثمارات، ما يشير إلى أهمية السوق المحلية كجزء من استراتيجية الاستثمار.
وتشمل دول مجلس التعاون الخليجي باستثناء البحرين نسبة 5.4 %، ما يعكس رؤية شاملة للاستثمار في المنطقة.
بينما تمثل الأسواق الناشئة وآسيا والمحيط الهادئ كل منها 2.4 %، ما يشير إلى وجود اهتمام محدود، ولكنه استراتيجي في هذه الأسواق.
أخيرا، تُشكل النسبة المتبقية 3.8 % ضمن تصنيف أخرى، ما يعكس تنوعًا إضافيًا في استثمارات الحساب، ويتيح الاستفادة من الفرص غير التقليدية في الأسواق العالمية.
إجمالي الموجودات
بلغ إجمالي الموجودات في العام 2023 نحو 768,897,741 دولارا أميركي، مقارنة بـ 614,263,538 دولارا في العام 2022.
الموجودات المتداولة
وصلت إجمالي الموجودات المتداولة في العام 2023 إلى 698,218,829 دولارا، بينما كانت 550,684,385 دولارا في العام 2022.
الاستثمارات المالية
في العام 2023، بلغت الاستثمارات المالية بالقيمة العادلة من الربح والخسارة 593,333,042 دولارا، مقابل 493,009,299 دولا في العام 2022.
المدينون والأرصدة المدينة الأخرى
سجلت الأرصدة المدينة في العام 2023 نحو 13,615,348 دولارا، في حين كانت 7,653,361 دولارا في العام 2022.
النقد وما في حكمه
بلغت قيمة النقد وما في حكمه في العام 2023 نحو 24,704,675 دولارا، مقارنة بـ 50,021,725 دولارا في العام 2022.
إجمالي الموجودات غير المتداولة
في العام 2023، بلغ إجمالي الموجودات غير المتداولة 70,678,912 دولارا، مقارنة بـ 63,579,153 دولارا في العام 2022.
استثمارات العقارات
شهدت استثمارات العقارات في العام 2023 زيادة ملحوظة، إذ بلغت 59,428,102 دولار، مقارنة بـ 52,053,866 دولارا في العام 2022.
الدائنون والأرصدة الدائنة الأخرى
بلغ إجمالي الدائنون والأرصدة الدائنة في العام 2023 نحو 3,524,455 دولارا، مقارنة بـ 5,270,099 دولارا في العام 2022. ويشير هذا الانخفاض إلى تقليل الالتزامات المالية.
الاحتياطي المالي
فيما يتعلق بالاحتياطي المالي، بلغ الاحتياطي المتراكم في العام 2023 نحو 542,706,181 دولارا، بينما كان 450,328,168 دولارا في العام 2022، أما بالنسبة للأرباح المحتجزة، فقد سجلت في العام 2023 نحو 224,705,193 دولارا، مقابل 160,428,882 دولارا في العام السابق.
كما ارتفع احتياطي القيمة العادلة ليصل إلى 2,038,088 دولارا في 2023، مقارنة بـ 1,763,611 دولارا في 2022.
إجمالي الاحتياطي المالي
وبذلك، بلغ إجمالي الاحتياطي المالي في العام 2023 نحو 765,373,286 دولارا، مقارنة بـ 608,993,439 دولارا في العام 2022.
إجمالي المطلوبات والاحتياطي المالي
أما إجمالي المطلوبات والاحتياطي المالي فقد بلغ 768,897,741 دولارا في العام 2023، مقارنة بـ 614,263,538 دولارا في العام 2022.
تغيرات القيمة العادلة عن استثمارات مالية
في العام 2023، بلغت تغيرات القيمة العادلة عن الاستثمارات المالية بالقيمة العادلة من الربح والخسارة 54,101,072 دولارا، مقارنة بـ 73,228,759 دولارا في العام 2022، ما يشير إلى انخفاض.
إيرادات توزيع الأرباح
سجلت إيرادات توزيع الأرباح في العام 2023 نحو 1,492,546 دولارا، مقارنة بـ 1,552,164 دولارا في العام 2022.
إيرادات الودائع الثابتة
شهدت إيرادات الودائع الثابتة زيادة ملحوظة في العام 2023، إذ بلغت 4,655,156 دولارا، مقارنة بـ 1,023,390 دولارا في العام 2022.
دعم المصروفات التشغيلية للاحتياطي
بلغ دعم المصروفات التشغيلية للاحتياطي في العام 2023 نحو 6,065,237 دولارا، وهو نفس الرقم في العام 2022، ما يدل على استقرار في هذا الجانب.
المصروفات التشغيلية للاحتياطي
تكرر الرقم نفسه للمصروفات التشغيلية للاحتياطي في العام 2023، إذ بلغ 6,065,237 دولارا، مقابل 5,540,273 دولارا في العام 2022.
أرباح/ خسائر تحويل العملات الأجنبية
بلغت أرباح/ خسائر تحويل العملات الأجنبية في العام 2023 نحو 42,046 دولارا، مقارنة بـ 116,264 دولارا في العام 2022.
إيرادات أخرى
حققت الإيرادات الأخرى في العام 2023 نحو 60,148 دولارا، في حين كانت 16,483 دولارا في العام 2022.
أرباح/ خسائر السنة
سجلت أرباح/ خسائر السنة في العام 2023 نحو 64,276,311 دولارا، مقارنة بـ 70,752,986 دولارا في العام 2022.
الدخل الشامل الآخر
تغيرت القيمة العادلة عن استثمارات مالية بالقيمة العادلة عبر الدخل الشامل الآخر؛ لتبلغ 274,477 دولارا في العام 2023، مقارنة بـ 275,329 دولارا في العام 2022.
مجموع الدخل/ الخسائر الشامل للسنة
بلغ مجموع الدخل/ الخسائر الشامل للسنة في العام 2023 نحو 64,001,834 دولارا، مقارنة
بـ 71,028,315 دولارا في العام 2022.